부동산 매매 세금 아파트 취득세 종부세 양도세 알아보기

부동산 매매 세금 아파트 취득세 종부세 양도세 알아보기

상속재산을 양도할 때 양도세가 고민인 경우가 많습니다. 어떠한 방식으로 하면 취득가액을 올려서 양도세를 절세할 수 있을까요? 첫째, 상속세신고를 감정가액으로 하라 피상속인이 배우자가 있는 상태에서 사망하면 최소한 10억일괄공제 5억 배우자 상속공제 5억, 배우자가 능력이 없는 경우에서 사망하면 최소한 5억일괄공제 5억까지 상속세가 없습니다. 위 상속공제를 최대한 활용하여 양도세를 절세할 수 있습니다. 예를 들어 상속받은 지방 토지가 있습니다. 이 토지의 시세가 10억이고, 개별공시지가는 2억인 경우, 10억으로 감정평가를 하고 상속세신고를 합니다.

그러면 나중에 동 토지를 매각시 양도세가 없게 됩니다.

계획의 사상 및 전략

효과적인 세금 계획과 재정적 의사결정을 위해서는 양도세와 양도소득세의 차이점을 파악하는 것이 필수적입니다. 양도세 계획 효과적인 양도세 계획에는 재산 양도, 증여, 상속 및 금융 거래에 대한 세금 부채를 최소화하기 위한 전략이 포함됩니다. 여기에는 면제, 공제 혹은 수당 활용, 세금 결과 최적화를 위한 거래 구조화, 신탁 혹은 증여 분할과 같은 유산 계획 도구 활용이 포함될 수 있습니다. 자본 이득세 계획 자본 이득세 계획은 자본 자산의 판매 혹은 처분에 대한 세금 부채를 최소화하기 위한 전략에 중점을 둡니다.

여기에는 세율을 최적화하기 위한 거래 타이밍, 은퇴 통장 혹은 1031 교환과 같은 세금 이연 투자 수단 활용, 자본 손실로 자본 이득을 상쇄하기 위한 세금 손실 추수 계획 구현이 포함될 수 있습니다.

요율 및 면제

양도세 및 양도소득세에 대한 세율 및 면제는 관할권의 세법 및 규정에 따라 달라질 수 있습니다. 양도세 양도세율은 양도 유형과 양도된 자산의 가치에 따라 달라질 수 있습니다. 일부 양도에는 정액 세금이 적용될 수 있지만 다른 양도에는 거래 가치에 따라 누진 세율이 적용될 수 있습니다. 많은 관할권에서는 특정 유형의 양도 혹은 거래에 대한 세금 부담을 줄이기 위해 면제, 공제 혹은 수당을 제공합니다. 자본 이득세 자본 이득 세율은 납세자의 소득 수준, 매각된 자산 유형, 자산 소유 기간 등의 요소에 따라 달라질 수 있습니다.

많은 관할권에서 자본 이득 세율은 일반 소득세율보다. 낮으며, 특히 1년 이상 소유 자산에 대한 장기 자본 이득의 경우 더욱 그렇습니다. 일부 관할권에서는 특정 유형의 자산이나 납세자에 대하여 우대 세율이나 면제를 제공할 수도 있습니다.

매도인이 다물권 자인지 반드시 확인

매도인이 다물권자인 경우 매수인에게는 단독 입주권이 나오지 않기 때문에 큰 낭패를 볼 수 있으니 반드시 확인해보아야 합니다.

주택이 아닌 상가, 토지 등 물권의 경우 입주권 규정을 반드시 확인

주택 외에도 상가와 토지 등 여러가지 물권이 존재하기 때문에, 위와 같은 주택 외 특수 물건을 매수하고자 할 때는 반드시 아파트 입주권이 정상적으로 나오는지를 알아보셔야 합니다.

아파트 종부세 계산방법 절세팁

아파트 종부세는 아파트를 보유하고 있는 경우 매번 일어나는 세금입니다. 종부세는 보유하고 있는 아파트의 공시가 합계액에서 기본공제 금액을 차감한 금액에 일정한 비율을 곱하여 계산합니다. 기본공제 금액은 1 주택자는 12억 원, 2 주택자 이상은 9억 원입니다. 종부세율은 아파트의 종류와 보유대수에 따라 다르게 적용됩니다. 일반주택의 경우 1주택자는 0.05, 2 주택자는 0.2, 3 주택자 이상은 0.4의 세율을 적용받습니다.

조정대상지역에서 3주택 이상을 갖는 경우 0.6의 중과세율이 적용됩니다. 특수주택의 경우 1주택자는 0.2%, 2 주택자 이상은 0.4%의 세율을 적용받습니다. 종부세 절세팁 세금 미과세 혹은 감면 대상에 해당하는 경우 신청하거나 신고하면 됩니다.

양도세 신고방법

2. 신고납부 세금신고 양도소득세 차례대로 눌러줍니다. 3. 예정신고 1개 부동산 양도 간편신고 눌러줍니다. 모두채움의 경우 국세청의 모두채움 안내서를 받으신 경우에 해당됩니다. 양도세 예정신고와 확정신고가 있습니다. 예정신고의 경우 위에처럼 양도일을 기준으로 해서 2개월 이내 신고를 진행하면 되는데요. 만일, 해당 년에 양도 건 수가 1건일 경우 확정신고를 진행하지 않아도 되는데 예정신고는 꼭 진행해야 합니다.

양도 건 수가 1건 이상이라면 다음해 5월에 확정신고를 진행하시길 바랍니다. 양도세가 발생되지 않은 거래의 경우에도 신고는 반드시 진행해야 한다는 점 꼭 참고하세요 4. 다음화면에 안내문이 나오는데요. 연관된 부분이 있는지 꼭 확인하시기 바랍니다. 5. 양도인의 기본정보를 입력해주는데요. 양도연월은 잔금일을 기준으로 작성합니다.

자주 묻는 질문