개인형 퇴직연금 IRP 알아보기

개인형 퇴직연금 IRP 알아보기

고령화가 급격하게 증가하고 있습니다. 의학 기능의 발달로 우리나라 평균 기대수명이 약 83세로 늘어났습니다. 이같이 상황 속에서 국민연금이 고갈될 것이라는 말이 나오고 있어 대부분이 걱정하고 있습니다. 공적연금인 국민연금만으로 이제 노후 대비를 하는데 한계가 있다고 말합니다. 이에 따라 개인형 퇴직연금인 IRP에 대한 관심도가 증가하고 있습니다. 국민연금 재정추계위원회에서 2055년이면 국민연금 기금이 고갈될 것이라는 전망을 내놓은 적이 있습니다.

현재 우리나라는 저출산과 고령화 그리고 경기 둔화로 인한 기금 소진 가정 시점에 점점 빨라지고 있다고 분석하고 있습니다. 이 말은 국민연금 지급을 위해서 다음 세대가 더 많은 비용을 지불해야 하는 상황이라는 것입니다.

퇴직연금의 현재 투자 계획 및 위험성

퇴직연금의 투자 전략은 근로자의 노후를 대비하는 필요한 재무 목표를 달성하기 위한 방안입니다. 따라서 시장 환경, 금융 상품의 다양성, 그리고 근로자의 투자 성향 등 여러 요인을 고려하여 결정되어야 합니다. 현재의 투자 계획 퇴직연금의 투자 전략은 안정되는 장기 성장을 목표로 합니다. 그러나 글로벌 경제의 복잡성과 불확실성으로 인해 여러 위험 요인을 고려해야 합니다. 투자자는 자신의 투자 목표와 리스크 허용도를 잘 파악하고, 전문가의 안내를 통해 최적의 투자 계획을 세워야 합니다.

세계 여러 나라에서는 고령화, 경제 불확실성, 낮은 금리 환경 등 여러 요인으로 인해 유서 깊은 연금 체계에 큰 부담이 가해지고 있습니다. 이같이 여건에서 퇴직연금의 역할은 더욱 중요해지고 있습니다.

디폴트대안은 DC, IRP 가입자에만 적용

퇴직연금 제도는 확정급여형DB, 확정기여형DC 및 개인형 퇴직연금IRP으로 나누어지는데, 디폴트대안은 이중 가입자가 직접 적립금을 운용하는 DC, IRP에만 적용되고 DB제도에는 적용되지 않습니다.

따라서, DC 혹은 IRP 가입자는 미리 디폴트옵션을 지정하여 운용지시를 하기 힘든 상황 등에 미리 대비하시기 바랍니다.

디폴트옵션 상품 직접 운용 지시 일반상품으로 변경 가능

가입자가 희망할 경우 퇴직연금 적립금을 6주간의 대기기간 없이 바로 디폴트옵션으로 운용할 수 있습니다. 따라서, DC 가입자의 소속 직장에서 규약이 변경되지 않아 디폴트옵션을 지정할 수 없는 경우, 가입자는 직접 지시를 통해 적립금을 디폴트옵션 상품으로 운용할 수 있습니다. DC제도를 경영하는 기업은 근로자 대표의 동의 등을 거쳐 규약에 디폴트옵션에 관한 사항을 반영해야 함(근로자퇴직급여 보장법 sect;21조의2 ⑤) 가입자가 디폴트옵션 상품으로 적립금을 운용하고 있더라도, 언제든 일반상품으로 변경할 수 있습니다.

퇴직연금 가입 시 선택할 수 있는 상품

퇴직연금 가입 시 선택할 수 있는 상품은 크게 투자 유형과 보장 유형으로 나눌 수 있습니다. 이 상품들은 개인의 투자 성향, 리스크 허용도, 그리고 장기적인 투자 목표에 따라 선택됩니다. 원금 보장형 상품

정기예금 종류 특정 기간 동안 일정한 이자를 제공되는 상품으로, 원금 손실 위험이 없습니다. 보험계약 종류 일정 기간 동안 보험료를 납입하고, 약정 기간이 종료되면 원금과 함께 일정 수익을 받을 수 있는 상품입니다.

투자 연계형 상품주식형 펀드 주식 시장에 투자하는 상품으로, 높은 수익률을 기대할 수 있지만 동시에 진행하여 주가의 변동성에 따른 리스크도 높습니다. 채권형 펀드: 국내 및 해외의 채권에 투자하는 상품으로, 안정되는 수익률을 제공하나 주식형에 비해 수익률이 상대적으로 낮습니다.

개인형 퇴직연금 세액 공제

22년 4월부터 만 55세 이상이거나 근로수입이 300만 원 이하인 경우를 제외된 모든 퇴직자는 법정 퇴직금을 IRP 계좌로 지급 받아야 합니다. 이는 근로자라면 누구나 의무적으로 가입을 해야 하는 것입니다. DB형, DC형의 가입 관계 없이 근로자라면 누구나 가입할 수 있습니다. IRP 계좌로 퇴직금을 수령할 때 일시금으로 수령하면 퇴직소득세가 붙지 않습니다. 과세 이연이 되며 운용 원금은 커지고 운용 수익에 대해서도 과세하지 않습니다.

과세 이연된 퇴직소득세는 연금 수령시 10년간 70만 납부하고 10년 이후는 60만 납부하면 됩니다. 퇴직금이 없는 자영업자나 프리랜서도 안정되는 노후 대비를 위하여 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다. 이는 퇴직금 수령 용도가 아니라 개인 부담금을 납부하는 형태로 가입이 가능합니다. 법정 퇴직금을 수령한 직장인도 개인 부담금 납부를 할 수 있습니다.

자주 묻는 질문